故事紧接上季结尾，阿布奎基律师吉米·麦吉尔遭到哥哥查克的背叛，于是回到伊利诺伊州的家乡西塞罗与童年死党Marco一起策划一系列诈骗诡计。他们成功了，但Marco在他们最后一次干脏活时突发心脏病。Marco死后，吉米回到了新墨西哥州，他的人生似乎有了新的意义。他拒绝了圣达菲一家大型律师事务所的工作邀请，朝着刑事辩护律师「Saul Goodman」的方向迈出了一大步，他“清白正直”的日子一去不返。他的转型……已然开始。

本剧为《绝命毒师》的前传，讲述律师Saul Goodman的故事。本剧采用非线性叙事。Saul Goodman初次登场时并不叫Saul Goodman，他的名字叫Jimmy McGill，当时只是一个小律师与调查员Mike在一起工作，过着养家糊口的日子。本剧将描述Jimmy转变为Saul Goodman的全过程。

1974年8月7日，法国杂技名人菲利普·珀蒂（保罗·麦克吉尔 Paul McGill饰）在纽约世贸大厦高达110层（412米）的两座大楼之间，完成了一次至今仍令人叹为观止的壮举——搭起了一条横跨天穹的钢索，完成了长达45分钟的大胆表演。谁也想不到，这个害羞的25岁男孩菲利普，在朋友们的帮助下，缜密调查筹划，突破层层关卡，终于神不知鬼不觉地完成了这次极其危险而疯狂的“艺术犯罪”。菲利普在钢索上或跪或躺，时而慢行时而舞动。影片镜头细腻地捕捉到了当年无比惊险的分秒，并生动地重演了现场，再加上人物访谈等多种手法，